Wer eine Meldung erstellt, prüft und abgibt
Erstellen und prüfen dürfen in ZepDesk die Rollen Steuer und Verwaltung der jeweiligen Firma; die Buchhaltung bereitet nur die Buchungen vor. Steuerlich entscheiden Sie.
- ZepDeskerstellt die Meldung aus den Buchungen, füllt die amtlichen Kennzahlen, zeigt zu jeder Kennzahl die Buchungen dahinter und prüft auf Unstimmigkeiten.
- Sie oder Ihre KanzleiRolle Steuer oder Verwaltunggeben jede Meldung frei, mit zweitem Faktor. Sind zwei Personen berechtigt, braucht es in der Grundeinstellung beide.
- ZeptronITDatenübermittler, § 87d AOübermittelt in Ihrem Auftrag und legt das Protokoll mit Transferticket ab.
- Finanzamterhält die Meldung über ELSTER.
Jede Steuerart in ZepDesk
Was ZepDesk zu jeder Steuer und Meldung tut, welche Datei dabei entsteht und wer sie abgibt. Eine Datei zum Hochladen in Mein ELSTER gibt es nur für die Umsatzsteuer-Voranmeldung.
| Steuer oder Meldung | Was ZepDesk tut | Datei | Abgabe |
|---|---|---|---|
| Umsatzsteuer-Voranmeldung§ 18 Abs. 1 UStG | rechnet je Monat oder Quartal aus den Buchungen, zeigt zu jeder Kennzahl die Buchungen dahinter und berichtigt nach § 153 AO | geprüfter Datensatz und eine Datei zum Hochladen in Mein ELSTER | per Auftrag nach Ihrer Freigabe, soweit der Auftrag die Meldung umfasst |
| Dauerfristverlängerung und Sondervorauszahlung§ 18 Abs. 6 UStG, §§ 46 bis 48 UStDV | erstellt den Antrag mit der Sondervorauszahlung; die Termine der Voranmeldung rücken um einen Monat | geprüfter Datensatz | per Auftrag nach Ihrer Freigabe, soweit der Auftrag die Meldung umfasst |
| Umsatzsteuer-Jahreserklärung§ 18 Abs. 3 UStG | fasst das Jahr zusammen und rechnet die geleisteten Vorauszahlungen an | geprüfter Datensatz | per Auftrag nach Ihrer Freigabe, soweit der Auftrag die Meldung umfasst |
| Zusammenfassende Meldung§ 18a UStG | meldet Lieferungen und Leistungen an Unternehmen in der EU; die USt-IdNr jedes Kunden prüft ZepDesk vorher über VIES | geprüfter Datensatz | per Auftrag nach Ihrer Freigabe, soweit der Auftrag die Meldung umfasst |
| One-Stop-Shop (OSS)§ 18j UStG | fasst Fernverkäufe an Privatkunden in der EU je Mitgliedstaat und Quartal zusammen und prüft die Lieferschwelle | XML für das Bundeszentralamt für Steuern | Sie, beim Bundeszentralamt für Steuern |
| Lohnsteuer-Anmeldung§ 41a EStG | entsteht mit dem Plugin Lohn aus den abgeschlossenen Lohnabrechnungen | geprüfter Datensatz | per Auftrag nach Ihrer Freigabe, soweit der Auftrag die Meldung umfasst |
| Anlage EÜR§ 4 Abs. 3 EStG | ermittelt den Gewinn als Überschuss der Einnahmen über die Ausgaben, in den Zeilen des amtlichen Formulars | geprüfter Datensatz | per Auftrag nach Ihrer Freigabe, soweit der Auftrag die Meldung umfasst |
| Körperschaftsteuererklärung§ 31 KStG | rechnet aus dem Jahresabschluss, mit verdeckten Gewinnausschüttungen, Verlustrücktrag und der Feststellung des Einlagekontos | geprüfter Datensatz | per Auftrag nach Ihrer Freigabe, soweit der Auftrag die Meldung umfasst |
| Gewerbesteuererklärung§ 14a GewStG | rechnet Hinzurechnungen, Kürzungen und Messbetrag; für Vorauszahlungen gibt es keine Anmeldung, ihre Termine stehen in der Fristenliste | geprüfter Datensatz | per Auftrag nach Ihrer Freigabe, soweit der Auftrag die Meldung umfasst |
| Feststellungserklärung§ 180 AO | verteilt den Gewinn der Personengesellschaft auf die Gesellschafter, Sondervergütungen vorab, mit den Anlagen FB und FE | geprüfter Datensatz | per Auftrag nach Ihrer Freigabe, soweit der Auftrag die Meldung umfasst |
| Kapitalertragsteuer-Anmeldung§ 44 EStG | entsteht je Gewinnverwendungsbeschluss, mit Solidaritätszuschlag und der Bescheinigung nach § 45a EStG für die Gesellschafter | geprüfter Datensatz | per Auftrag nach Ihrer Freigabe, soweit der Auftrag die Meldung umfasst |
| E-Bilanz§ 5b EStG | stellt Bilanz und GuV nach der Taxonomie der Finanzverwaltung auf | gegen das Schema geprüfte Datei, immer für das Kalenderjahr | ZepDesk nach Ihrer Freigabe an ELSTER |
| Steuerliches Einlagekonto§ 27 KStG | führt Zugänge und Einlagenrückgewähr je Jahr mit Anfangs- und Endbestand | Teil der Körperschaftsteuererklärung | mit der Körperschaftsteuererklärung |
| Verlustvortrag und Verlustrücktrag§ 10d EStG, § 8c KStG | führt den Verlustvortrag mit Mindestbesteuerung und warnt, wenn Anteilsübertragungen innerhalb von fünf Jahren ihn gefährden | Grundlage der Jahreserklärung | mit der Jahreserklärung |
| GrundsteuerGrStG | führt den Grundbesitz mit Grundsteuerwert, Messzahl und Hebesatz aus dem Bescheid und rechnet daraus Jahresbetrag und Quartalsraten | keine; die Erklärung zum Grundsteuerwert erstellt ZepDesk nicht | keine Abgabe, gezahlt wird nach Bescheid |
| GrunderwerbsteuerGrEStG | rechnet je Erwerb mit dem Satz des Landes am Stichtag, auf volle Euro abgerundet, und zeigt die Behandlung im Abschluss | keine; einen ELSTER-Weg gibt es dafür nicht | Anzeige durch den Notar, in Sonderfällen schriftlich durch Sie |
| Steuervorschau | schätzt Körperschaft- und Gewerbesteuer, bei Inhabern auch die Einkommensteuer, auf den bisherigen oder aufs Jahr hochgerechneten Gewinn | keine, sie dient der Liquiditätsplanung | keine Abgabe |
Welche Meldungen Ihr Auftrag umfasst, steht im Auftrag selbst. Erstellen und freigeben dürfen die Rollen Steuer und Verwaltung der Firma.
Amtliche Kennzahlen, geprüft vor der Abgabe
Für jede Periode stehen die Kennzahlen der Voranmeldung mit ihrer Herkunft und dem Ergebnis der Prüfung nebeneinander.
Berichtigung einer abgegebenen Voranmeldung nach § 153 AO; die ursprüngliche bleibt mit Protokoll erhalten.
Für Kapitalgesellschaften zusätzlich
Körperschaft- und Gewerbesteuererklärung berechnet ZepDesk aus dem Jahresabschluss und prüft sie gegen die amtlichen Prüfregeln; abgegeben werden sie per Auftrag nach Ihrer Freigabe, soweit der Auftrag sie umfasst. Vorauszahlungen beider Steuern stehen mit Fälligkeit in der Fristenliste.
Organkreis: eine Voranmeldung für die Gruppe
Bilden Gesellschaften eine umsatzsteuerliche Organschaft, gibt nur der Organträger eine Voranmeldung ab, für den ganzen Kreis. ZepDesk stellt sie beim Organträger zusammen, über alle Stufen, nimmt die Umsätze zwischen den Gesellschaften heraus und sperrt die eigene Voranmeldung jeder Organgesellschaft. Beides hängt an der Art der Organschaft mit Beginn und Ende.
Voranmeldung des OrgankreisesFragen zu Steuermeldungen
Muss ich ein ELSTER-Zertifikat in ZepDesk hinterlegen?
Nein. ZeptronIT übermittelt als Datenübermittler in Ihrem Auftrag (§ 87d AO); welche Meldungen, steht im Auftrag selbst, und Sie geben jede Meldung vorher frei.
Wer darf Meldungen erstellen und freigeben?
Die Rollen Steuer und Verwaltung der jeweiligen Firma, auch Ihre Kanzlei mit der Rolle Steuer. Eine Rolle in einer anderen Firma zählt nicht. Was jede Rolle sieht, steht unter Rollen und Zusammenarbeit.
Was passiert bei einer Korrektur?
Für die Voranmeldung erstellen Sie eine berichtigte Meldung; die ursprüngliche bleibt mit Protokoll erhalten. Nichts wird überschrieben.
Der Fristenlauf, den ZepDesk mitführt.
Die Voranmeldung entsteht aus den Buchungen und wird vor der Abgabe geprüft. Schalten Sie die Dauerfristverlängerung um.
- UStVA Januar10.02.
- UStVA Februar10.03.
- UStVA März10.04.
- Jahreserklärung31.07.
Mit Dauerfristverlängerung verschieben sich die Termine um einen Monat, ZepDesk rechnet das mit.
Erste Voranmeldung prüfen.
Zeitraum wählen, Kennzahlen und ihre Herkunft prüfen, mit Ihren eigenen Buchungen.