Was Ihr Betrieb abgeben muss, und wo es in ZepDesk entsteht
| Pflicht | In ZepDesk | Grenze |
|---|---|---|
| Gewinn ermitteln§ 4 Abs. 3 EStG | Einnahmen und Ausgaben nach Zufluss und Abfluss, verteilt auf die Zeilen der Anlage EÜR, dazu das Anlagenverzeichnis, Buchhaltung | Übermittelt wird sie, wenn Ihr Auftrag die Anlage EÜR umfasst; sonst übernehmen Sie oder Ihre Kanzlei die Werte in Mein ELSTER. |
| Umsatzsteuer-Voranmeldung§ 18 UStG | Aus den Buchungen, nach vereinbarten oder vereinnahmten Entgelten (§ 20 UStG), zu jeder Kennzahl die Buchungen dahinter, Steuern und ELSTER | Sie geben jede Voranmeldung vor der Übermittlung frei. |
| Kleinunternehmerregelung§ 19 UStG | Rechnungen ohne Umsatzsteuer mit dem Hinweis auf die Regelung. In der Übersicht zwei Balken: der Umsatz des Vorjahres gegen 25.000 €, der des laufenden Jahres gegen 100.000 €. Wird die zweite Grenze im Jahr überschritten, rechnet die Voranmeldung ab diesem Tag mit Umsatzsteuer. | Ob Sie freiwillig zur Regelbesteuerung wechseln, entscheiden Sie. |
| Private Nutzung§ 6 Abs. 1 Nr. 4 EStG | Der private Anteil am Fahrzeug, nach der 1-%-Regel oder dem Fahrtenbuch, und an anderen Gegenständen als Entnahme in den Zeilen 20 und 21, die Umsatzsteuer darauf in Zeile 17 | Welche Methode gilt, wählen Sie am Gegenstand. |
| Investitionsabzugsbetrag§ 7g EStG | Bildung und Hinzurechnung in den Zeilen 84 bis 88 der Anlage EÜR, je Jahr der Bildung getrennt | Ob die Voraussetzungen erfüllt sind, beurteilen Sie. |
Beispiel: eine Rechnung im März, bezahlt im April
Ein Beispiel mit erfundenen Zahlen: Sie versteuern nach vereinnahmten Entgelten und geben die Voranmeldung monatlich ab. Die Aufnahmen zeigen dieselben Schritte in einer Demo-Firma mit anderen Beträgen.
Sie schreiben eine Rechnung über 3.200,00 € netto und 608,00 € Umsatzsteuer, zusammen 3.808,00 €.
- Voranmeldung
- März: noch nichts, die Rechnung ist nicht bezahlt
- Anlage EÜR
- noch nichts, es ist kein Geld geflossen
3.808,00 € gehen auf dem Konto ein. Passt der Betrag auf den Cent nur zu dieser offenen Rechnung, verknüpft der Bankabgleich die Zahlung selbst; sonst schlägt er die Rechnung vor, und Sie bestätigen.
- Voranmeldung
- April: Kennzahl 81 mit 3.200,00 €, Steuer 608,00 €
- Anlage EÜR
- Zeile 15: 3.200,00 €, Zeile 17: 608,00 €
Sie laden den Beleg eines Software-Abos über 59,50 € hoch. Die Belegerkennung liest 50,00 € netto und 9,50 € Vorsteuer.
- Voranmeldung
- April: Kennzahl 66 mit 9,50 €
- Anlage EÜR
- 50,00 € in der Zeile seiner Kategorie, Zeile 57: 9,50 €
Die Voranmeldung April ist fertig zur Prüfung.
- Voranmeldung
- Zahllast 608,00 € minus 9,50 € = 598,50 €
- Anlage EÜR
- Zeile 58: 598,50 € als an das Finanzamt gezahlte Steuer
Bei vereinnahmten Entgelten zählt der Tag der Zahlung; Steuersatz und Kennzahl liest ZepDesk aus der Rechnung. Versteuern Sie nach vereinbarten Entgelten und haben im März geleistet, steht die Rechnung schon in der Voranmeldung für März. Die Anlage EÜR folgt in beiden Fällen dem Geld.
Als Kleinunternehmer schreiben Sie dieselbe Rechnung über 3.200,00 € ohne Umsatzsteuer. Sie zählt in Zeile 12 der Anlage EÜR, und der Balken des laufenden Jahres in der Übersicht wächst um diesen Betrag. Eine Voranmeldung geben Sie nur in Sonderfällen ab, etwa wenn Sie als Empfänger einer Leistung die Steuer nach § 13b UStG schulden.
Was ZepDesk dabei nicht übernimmt
ZepDesk ermittelt den Gewinn Ihres Betriebs; Ihre privaten Angaben und die Erklärung selbst liegen außerhalb.
Ob ein Investitionsabzugsbetrag zulässig ist oder welche Methode für das Fahrzeug günstiger ist, legen Sie fest; ZepDesk rechnet mit Ihren Angaben.
Zwei Fragen vor dem Start
Kann meine Kanzlei in meiner Firma mitarbeiten?
Ja, Sie laden sie als Benutzer ein, ohne Aufpreis je Kopf. Die Rechte jeder Rolle beschreibt die Seite Rollen und Zusammenarbeit.
Was passiert, wenn ich später eine GmbH gründe?
Die GmbH wird eine eigene Firma in derselben Anmeldung und kostet den Satz ihrer Rechtsform, 79 € im Monat. Ihr Einzelunternehmen läuft daneben weiter. Was die Kapitalgesellschaft zusätzlich abgibt, steht unter UG, GmbH und AG.
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29 € im Monat, inklusive Mehrwertsteuer, monatlich kündbar.